Mokesčių atitiktis ir deklaravimas Lietuvoje
Mokesčių atitiktis nėra tik deklaracijų pateikimas – tai pakartojama sistema, kuri padeda išvengti pavėluotų deklaracijų, neteisingų skaičiavimų ir dokumentacijos spragų, galinčių sukelti patikrinimus ar baudas.
„Oceans“ valdo jūsų mokesčių atitiktį nuo pradžios iki pabaigos: nustatome prievoles, valdome mokesčių kalendorių, rengiame ir peržiūrime deklaracijas, koordinuojame jų pateikimą ir dokumentuojame, kas ir kodėl buvo pateikta. Tai padeda apsaugoti pinigų srautus, sumažinti veiklos riziką ir išlaikyti tvarkingą dokumentaciją auditams, bankams ir investuotojams.
Nesvarbu, ar veikiate vietinėje rinkoje, ar tarpvalstybiniu mastu – mūsų tikslas tas pats: tikslumas, terminų laikymasis, aiškus atsekamumas ir sklandi komunikacija, kad mokesčių atitiktis būtų prognozuojama, o ne kelianti stresą.
Kas įtraukta
✔️ Pelno mokesčio (CIT) atitikties palaikymas: deklaracijų parengimas, peržiūra ir pateikimo koordinavimas
✔️ Darbo užmokesčio mokesčių ir socialinių įmokų koordinavimas (suderintas su darbo užmokesčio duomenimis ir darbdavio prievolėmis)
✔️ PVM ir išskaičiuojamojo mokesčio koordinavimas (kai tai aktualu jūsų veiklai)
✔️ Mokesčių kalendoriaus valdymas: terminai, atsakomybės ir priminimai, kad būtų išvengta praleistų prievolių
✔️ Duomenų patikrinimas: pagrindinių skaičių suderinimas su apskaitos ir darbo užmokesčio duomenimis prieš pateikiant deklaracijas
✔️ Dokumentacijos kontrolė: įrodymų paketai kiekvienam deklaravimo laikotarpiui (eksportai, skaičiavimai, patvirtinimai)
✔️ Komunikacija su mokesčių administratoriumi: struktūruoti atsakymai, patvirtinimai ir tolimesni veiksmai, kai reikia
✔️ Atitikties rizikos signalai: identifikuojame modelius, kurie dažnai sukelia problemas (vėluojantys įrašai, nenuoseklus taikymas, trūkstamos sąskaitos)
✔️ Papildoma paslauga: mėnesio pabaigos uždarymo suderinimas, kad mokesčių skaičiai atitiktų valdymo ataskaitas
Ko mums reikia iš jūsų
✔️ Apskaitos duomenys (GL eksportai arba prieiga prie sistemos) ir laikotarpio uždarymo statusas
✔️ Darbo užmokesčio duomenys / eksportai ir visi premijų ar vienkartinių koregavimų įrašai už laikotarpį
✔️ Banko išrašai ir mokėjimų platformų ataskaitos suderinimui bei pagrindžianti dokumentacija
✔️ Sutartys ir sąskaitos faktūros sandoriams su specialiu mokesčių režimu (paslaugos, tarpvalstybiniai sandoriai, vienkartiniai sandoriai)
✔️ Jūsų deklaravimo prievolių sąrašas (jei žinomas) arba leidimas jas nustatyti pagal veiklą
✔️ Atsakingas kontaktinis asmuo patvirtinimams ir greitiems paaiškinimams (siekiant išvengti terminų praleidimo rizikos)
Kaip vyksta procesas
1. Prievolių nustatymas: patvirtiname, kokie mokesčiai ir deklaravimo prievolės taikomos jūsų įmonei ir veiklai.
2. Mokesčių kalendorius ir terminai: nustatome svarbiausius terminus, atsakomybes ir duomenų pateikimo ribas, kad būtų užtikrinta deklaracijų kokybė.
3. Duomenų surinkimas: struktūruotai renkame apskaitos, darbo užmokesčio ir sandorių dokumentaciją (kartojama kiekvieną laikotarpį).
4. Deklaracijų rengimas: apskaičiuojame mokesčius, patikriname duomenis ir parengiame deklaracijas, suderindami jas su apskaitos skaičiais.
5. Peržiūra ir patvirtinimas: gauname patvirtinimus ir dokumentuojame pagrindines prielaidas ar vienkartinius sandorius.
6. Pateikimas ir patvirtinimas: koordinuojame deklaracijų pateikimą, saugome patvirtinimus ir tvarkome archyvą auditui.
7. Stebėjimas ir tobulinimas: analizuojame pasikartojančias problemas ir stipriname kontrolės procesus, kad atitiktis laikui bėgant būtų paprastesnė.
Įprastas laiko grafikas
Pradinis nustatymas: 3–10 darbo dienų prievolėms nustatyti, mokesčių kalendoriui patvirtinti ir dokumentacijos procesui sukurti.
Nuolatiniai deklaravimo ciklai: kas mėnesį / kas ketvirtį / kartą per metus, priklausomai nuo mokesčio tipo ir jūsų veiklos.
Jei apskaita nėra pilnai suderinta: gali prireikti papildomų 1–3 savaičių duomenų sutvarkymui, kad būtų išvengta neteisingų deklaracijų.
Dažniausios problemos, kurių padedame išvengti
✔️ Praleisti terminai, nes nėra aiškaus atsakingo asmens už mokesčių kalendorių
✔️ Neteisingi skaičiavimai dėl nesuderintų apskaitos duomenų ar nepilnų darbo užmokesčio duomenų
✔️ Pavėluotos deklaracijų korekcijos po pateikimo, didinančios administracinę naštą ir institucijų dėmesį
✔️ Dokumentacijos trūkumas – sunku pagrįsti skaičius auditų ar institucijų patikrinimų metu
✔️ Nenuoseklus panašių sandorių traktavimas skirtingais laikotarpiais, sukeliantis atitikties spragas
✔️ Per didelė priklausomybė nuo vieno darbuotojo, sukelianti veiklos tęstinumo riziką jam nesant
DUK
Raskite atsakymus į dažniausiai užduodamus klausimus
Taip. Procesas yra sukurtas nuotoliniam bendradarbiavimui – naudojame struktūrizuotą duomenų apsikeitimą, patvirtinimų procesus ir saugų dokumentų archyvavimą.
Taip. Suderiname darbo užmokesčio duomenis su darbo užmokesčio mokesčių prievolėmis ir užtikriname, kad deklaracijos atitiktų darbo užmokesčio žurnalus bei įsipareigojimus.